近年来，我国集成电路进口金额在当年我国进口商品总额占有显着比重。在美国特朗普政府掀起的新一轮关税战下，中美两边都宣告对原产于两国的进口商品加征关税至125%。美方目的很显着——关税提高，加之此前特朗普预谋已久强逼台积电重金赴美建厂，根本是强逼美国高端半导体工业制作回流。瞄准中美交易战半导体职业这一要害延伸，我国半导体职业4月11日发布重磅新规，经过精准关税杠杆和供应链重构，短期内或将直接冲击美系芯片的本钱结构和商场比例，长时刻则或许加快我国半导体工业链的自主化进程，削弱美国的技能和商场优势。
4月11日，我国半导体职业协会发布的关于半导体产品原产地确定规矩的紧急通知指出，依据海关总署的相关规定，“集成电路”原产地依照四位税则号改动准则确定，即流片地确定为原产地。我国半导体职业协会还主张，“集成电路”不管已封装或未封装，进口报关时的原产地以“晶圆流片工厂”所在地为准进行申报。
为什么是确定“流片”地？
首要需求知道集成电路的三个中心环节：规划→流片（制作）→封装测验。
“流片”是指芯片规划公司为了验证规划可行性，让制作工厂小规模出产出样片，然后进行全面测验和评价的进程。假如规划方案无误，再进入大规模制作环节。芯片的流片地即为其出产地。
在新规出台之前，美国芯片企业想要躲避我国加征的关税，能够经过“封装测验”环节“绕路”。也就是说，“集成电路”产品原产地确定规矩改动之前，假如美国芯片公司把在该国制作（流片）的芯片运到第三国（比方马来西亚）封装测验，那么就能免于我国对美国进口商品所加征的关税。
而新规出台之后，依据海关规矩，若流片环节导致前四位HS编码改动[例如从半导体资料（HS 8541）变为集成电路（HS 8542）]，即便后续封装测验在其他区域（如我国大陆、马来西亚）完结，流片地（如我国台湾、韩国等）仍旧被确定为原产地。
有业内人士向记者解说，新发布的规矩，实质上是将集成电路的“国籍”绑定在制作环节，凸显了半导体工业链中晶圆厂（Foundry）的地缘政治重要性。
为什么原产地确定新规矩是“高手”？
依照我国对美国最新关税方针，流片地在美国的芯片将被征收125%关税。我国半导体职业协会新规发布后，首战之地的美国芯片厂商将包含英特尔、美光、德州仪器、亚德诺半导体等。其间，德州仪器和亚德诺半导体受影响最大，它们在美国晶圆厂流片、制作芯片较多；英特尔晶圆厂除散布在美国外，在爱尔兰、以色列也有散布，三地能够进行和谐，影响比较前二者相对较小。
英伟达、AMD、高通、联发科受影响较小，这些企业都在台积电流片，按新规芯片的原产地确定为我国台湾，进口商收购时不必考虑关税加征。
新规还或许加快国产代替。我国半导体职业协会此前已屡次着重“美国芯片不再安全可靠”，并呼吁职业削减对美国芯片的依靠，结合新规，这一趋势将进一步强化，尤其在轿车电子、工业操控等对本钱灵敏的范畴，国产芯片的性价比优势将更显着。别的，经过关税杠杆引导我国下流企业优先收购国产芯片或非美系芯片，如中芯世界、华虹半导体等，国内晶圆代工厂的订单或将迎来激增，而美系芯片（如德州仪器的模仿芯片、Intel的CPU）在我国商场的比例或许被逐渐代替。
此前，花旗在针对国产模仿芯片的一份研报中指出，跟着对美国进口产品的关税添加，部分公司将会遭到必定程度的影响。“德州仪器在我国的本钱优势将根本被消除。估计我国模仿芯片供货商的全球商场比例约为6%—8%（抢先供货商仅约1%商场比例），这为进一步本乡化供给了足够空间。”花旗称。
针对美国继续施压台积电赴美建厂，DeepSeek这么看
记者就我国半导体职业协会新规向DeepSeek询问了此举将对美“掏空台积电”战略有何影响，以下为对话：
记者：我国半导体职业协会4月11日发布新规，“集成电路”原产地依照四位税则号改动准则确定，即流片地确定为原产地。对美强逼台积电赴美建厂有何阻止？
DeepSeek：迫使台积电在“中美商场”间权衡，削弱美国建厂吸引力。新规将使台积电关税本钱剧增。若台积电将高端制程产能搬运至美国（如亚利桑那州1.6nm工厂），其出产的芯片将被我国确定为“美国原产”，面对125%的高额关税，远超出我国商场的赢利空间。比较之下，留在我国台湾出产的芯片因原产地归于我国，可躲避关税，保持对我国商场的低本钱出口。
新规将使台积电面对商场比例危险。我国是全球最大的芯片消费商场（占全球需求的40%以上），而美国商场对我国企业的依靠度较低。台积电若挑选赴美建厂，或许失掉大批我国企业的订单，例如，我国车企已加快转向中芯世界等本乡代工厂，28nm以上老练制程的国产化率从5%提高至35%。
冲击美国“掏空台积电”的战略布局，技能搬运妄图受阻。美国施压台积电赴美建厂的中心方针之一是获取其先进制程技能（如1.6nm工艺），但新规矩要求台积电必须将中心流片环节留在台湾区域才干保持对我国大陆出口优势，直接阻止美国对台积电技能链的全面操控。
遏止全球供应链“去我国化”趋势，加快区域化割裂。新规迫使跨国企业挑选“我国流片+非美封装”或“美国流片+失掉我国商场”两条途径，推进全球半导体工业链向区域化割裂，下降美国主导的全球化供应链功率。
新规发布后不久，美国情绪惊现“回转”再“回转”
美东时刻4月12日，美方发布相关备忘录，豁免计算机、智能手机、半导体制作设备、集成电路等部分产品的“对等关税”，中方正在对有关影响进行评价。
这是继美方4月10日暂缓对部分交易同伴征收高额“对等关税”以来，对相关方针做出的第2次调整。
虽然这与我国半导体协会宣告新规的时刻十分挨近，但DeepSeek不以为此般戏剧化的走向是因为二者有直接因果关系。
DeepSeek以为，美国豁免部分产品的“对等关税”首要源于国内工业压力和供应链修正需求，而非对我国半导体新规的直接回应。我国的新规矩则是其工业链自主化战略的一部分，两者在时刻上的挨近更多是博弈布景下的偶然。未来，中美在半导体范畴的竞赛将出现“技能封闭-部分协作-规矩重构”的杂乱态势，关税方针仅是这场暗战的东西之一。
但是，愈加令人“无语”的是，美东时刻4月13日下午，特朗普针对半导体与电子产品的关税方针再现180°调头。特朗普在其交际媒体渠道TruthSocial上对此前豁免的音讯表明，仍将在所谓的“国家安全关税查询中”对半导体和电子产品供应链“要点重视”。
“上星期五没有宣告关税‘破例’……它们仅仅搬运到不同的关税‘类别’。假新闻媒体知道这一点，但回绝报导。在行将进行的国家安全关税查询中，咱们仍将重视半导体和整个电子产品供应链。”特朗普在交际媒体发文。
美国交易代表贾米森·格里尔也在周日表明，虽然特朗普签署的有关豁免的行政命令的部分标题为“破例情况弄清（Clarification of Exceptions）”，但它们“并不是真实的破例”。格里尔表明：“实际情况是，这种（半导体与电子产品）供应链从全球关税、对等关税的关税准则搬运到了国家安全关税准则。”美国国家经济委员会主任凯文·哈塞特也表明：“将会有一个半导体232条款。”
美方翻云覆雨正在透支本身的全球诺言，仍是那句话：谈，大门打开；打，奉陪到底！
文 | 记者 严锦程图 | 图片由AI生成